Понимание сущности кредитного риска и знание основных инструментов анализа позволяет финансовым учреждениям и заемщикам управлять рисками. Для чего это нужно? Сохранение контроля над происходящим – залог стабильности и процветания. Рассмотрим, как поддерживать равновесие, избегая падений, обычным заемщикам, которые не располагают профессиональными знаниями, и как это делают профессионалы в банках.
Что такое кредитный риск
В буквальном смысле кредитный риск или кредитоспособность – вероятность невозврата заемных средств, неспособность должника исполнять взятые на себя обязательства.
Виды кредитных рисков
Классификаций кредитных рисков множество. Для анализа выбирают систему, наиболее соответствующую обстоятельствам. Самым распространенным, удобным для всех, считается деление факторов нестабильности на:
- Внешние. События, не зависящие от банка. Это платежеспособность заемщика и то, что на нее влияет: состояние экономики страны и мира, государственная экономическая политика и в частности кредитная политика.
- Внутренние. Факторы, непосредственно связанные с работой финансового учреждения. Для банка это нестабильность, которую создает сам продукт, его особенности, которые повышают вероятность потерь из-за неисполнения контрагентом (заемщиком) обязательств. Качество продукта в свою очередь зависит от используемых технологий, квалификации персонала, качества менеджмента, подходов к формированию кредитного портфеля и др.
Банк также должен учитывать такие виды кредитных рисков как: макроэкономические (снижение роста экономики в стране), политические (политическая нестабильность и коррупция), институциональные (нестабильность правовой системы вследствие нестабильности власти), отраслевые (концентрация заемщиков в проблемной отрасли), географические (концентрация заемщиков в определенном регионе) факторы.
Кредитные риски банка
Работа финучреждения с кредитными рисками строится по следующей схеме:
- Андеррайтинг или оценка кредитоспособности потенциального заемщика. На этом этапе проводится анализ уровня доходов, кредитной истории, стабильности положения и других фактов, чтобы выявить, способен ли клиент погасить кредит, в каком размере и при каких процентах. Выбирается оптимальный срок и ставка кредитования или оценивается соответствие заявителя конкретной кредитной линии.
- Анализ кредитного портфеля. Заемщики распределяются по группам по ряду критериев, основным из которых является доход.
- Страхование рисков. Как правило, страхуется каждый конкретный кредит непосредственно самим заемщиком по рекомендации-требованию банка.
- Формирование резерва для финансирования вероятных потерь. От достаточности данной суммы зависит финансовая устойчивость кредитного учреждения. Если средств на резервном счете недостаточно, банку может не хватить ликвидных активов для исполнения текущих обязательств, даже в том случае, если доходы превышают расходы, т.е. предприятие не является убыточным.
- Организация работы с просроченной задолженностью.
Кредитная политика банка может быть более или менее рискованной. Одни предприятия выдают деньги с меньшими требованиями под большие проценты, другие ведут отбор более скрупулезно.
У первых больше клиентов, а значит выше доход, но и больше сумма потерь. У вторых меньше клиентов, но также меньше процент невозвратов. И та и другая стратегия может быть доходной, если является сбалансированной.
Кредитные риски для заемщика
Банк всегда проводит анализ рисков и формирует резерв на случай потерь. Клиенты чаще всего не делают подробных расчетов, а потому нередко оказываются в трудных обстоятельствах, с долгами и без средств к существованию. А меж тем, в большинстве случаев за 3-4 месяца можно сформировать необходимый для трудных обстоятельств резерв. Этого обычно достаточно для внесения текущих платежей при потере работы.
Если уверенности в высокой востребованности на рынке труда нет, высоки макроэкономические риски, целесообразно прибегнуть к страхованию от конкретного вида риска или увеличить срок кредита, даже если привлеченные средства обойдутся много дороже. В крайнем случае, нужно быть готовым продать предмет залога или приобретенный на заемные средства объект.
Основные виды кредитных рисков заемщика (события, которые наступают в случае невыполнения своих обязанностей по договору):
- Начисляются пени и штрафы. Кредитор вправе предоставить отсрочку, провести реструктуризацию кредита, однако для этого требуется четкое понимание того, когда и на каких условиях исполнение обязательств может быть продолжено.
- Запись о просроченном платеже вносится в кредитную историю. Даже мелкое нарушение, когда сумма внесена всего на 2-3 дня позже, способно причинить серьезный вред. Так как кредиты ненадежным заемщикам выдаются под более высокие проценты.
- Залоговое имущество изымается и может быть продано с торгов на очень невыгодных для заемщика условиях. Банк подходит к процессу формально и не заинтересован в длительном поиске подходящего покупателя.
- Судебное разбирательство, которое мало облегчит положение, но потребует много времени и внимания, а также расходов. Однако попытки избежать суда ведут к еще более тягостным последствиям, так как банк вправе, минуя суд, продать долг коллекторам, в результате чего возникает риск столкновения с неправовым давлением.
- Банкротство. Для многих заемщиков, оказавшихся с трудных обстоятельствах, это желанная цель. Однако для признания судом должника банкротом требуется пройти сложную процедуру, суд также вправе отклонить просьбу. А при положительном исходе дела наступают определенные нежелательные по следствия. К примеру, по закону лицо, признанное банкротом, не вправе в течение определенного периода занимать руководящие должности.
Избежать негативных последствий заемщику поможет грамотное планирование. Срок кредитования и размер текущих платежей должны соответствовать возможностям заемщика.
Их необходимо подобрать, учитывая основные виды кредитных рисков, присутствующие в конкретной ситуации. Если соотношение размера ежемесячных платежей и дохода не позволяет выдерживать наиболее вероятные форс-мажорные обстоятельства, кредит подобран неправильно.
Причины возникновения кредитных рисков
Из чего складывается риск по кредиту, что его порождает. Для банка – это главным образом неумение управлять собственным капиталом, оценивать его достаточность, формировать резерв на покрытие убытков. Для клиента – это отсутствие страховки. Как в буквальном смысле, так и в переносном.
Подстраховаться на случай проблем с доходами по основному направлению деятельности можно, используя резервные средства (резерв нужно заранее сформировать), альтернативные доходы, возможности поручителей или собственно договор страхования. Также нужно учитывать, что среди причинам срыва графика платежей может оказаться не только неожиданный недостаток средств, но и низкая финансовая грамотность, а также информированность, склонность полагаться на случай.
Можно сказать, что в договоре присутствует повышенный риск, если:
- Есть вероятность возникновения затруднений при внесении заемщиком текущих платежей при незначительном ухудшении финансового положения, например, задержке заработной платы.
- Деятельность заемщика связана с высокими рисками утраты дохода. В эту группу попадают предприниматели, заработок которых нестабилен; пожарные и представители других профессий, служебные обязанности которых несут в себе повышенные риски для здоровья и жизни.
- Есть сомнения относительно ликвидности и стоимости предмета залога. Общая нестабильность экономики страны увеличивает риск.
Банк также несет риск, связанный с прямым обманом со стороны клиента: могут быть предоставлены недостоверные документы, вплоть до фальшивого удостоверения личности.
Как снизить кредитные риски
Работа по управлению и снижению рисками ведется по трем основным направлениям:
- Правильный подбор основных компонентов кредита: ставки, срока, размера ежемесячных платежей. В основе расчета лежит показатель «Базовый коэффициент ликвидности», который отражает соотношение имеющихся ликвидных активов к оценочной величине оттока средств, т.е. к расходам. Считается, что свободных средств должно хватать не менее чем на 3-6 месяцев.
- Страхование от непогашения кредита. Страховка увеличивает размер ежемесячных выплат, но позволяет сохранить жилье в случае возникновения проблем. Обычно такая страховка составляет треть от суммы погашения. Видов страхования много, для сохранения устойчивости важно подобрать программу наиболее полно соответствующую имеющимся индивидуальным рискам.
- Ограничение рисков. В план должна быть заложена максимальная величина потерь, после достижения которой запускается альтернативная программа. К примеру, начинается реализация ипотечной квартиры самим клиентом по согласованию с банком.
- Рассредоточение рисков. Если возможность сохранять устойчивость зависит от одного источника дохода, нужно найти альтернативу.
Выбор оптимальной программы кредитования производится на основе ряда показателей. Так, считается, что для сохранения устойчивости, поддержания способности исполнять текущие обязательства соотношение высоколиквидных активов заемщика к общей стоимости всех активов должно быть не менее 15%. К ликвидным активам относятся денежные средства или другие ценности, которые можно быстро продать.
Ежемесячные сбережения должны составлять не менее 10% от уровня дохода. Наличие долга, по которому начисляются проценты, не является основанием для полного отсутствия сбережений. Именно наличие непогашенных обязательств должно стать стимулом для формирования резерва. При этом соотношение общей суммы долговых обязательств и имеющегося имущества не должно превышать 50%.
Заключение
Риском можно управлять, даже если кажется, что основные факторы, влияющие на платежеспособность, не во власти заемщика. Банк не всегда заинтересован в поддержании клиентом равновесия. Порой с целью завоевания большей доли рынка финансовые учреждения проводят довольно агрессивную кредитную политику, раздавая деньги в долг слабым заемщикам без надлежащей проверки кредитоспособности.
Финансовое учреждение в этом случает закладывает повышенный риск невозврата и часто также устанавливает повышенный процент, иногда указывая дополнительные расходы мелким шрифтом. Поэтому заемщик обязательно должен выполнять базовые расчеты рисков самостоятельно.
