Понять, в чем разница между кредитом и лизингом, будет полезно не только юридическим, но и физическим лицам. В особенности тем гражданам, которые уже или в дальнейшем могут быть заинтересованы в приобретении автомобиля.
О главном: только лизинг может не предусматривать переход права владения имуществом. Когда период действия договора завершается, лизингополучатель может вернуть предмет лизингодателю и заключить с ним новое соглашение, выбрав другой объект.
Отличие лизинга от кредита — ключевые моменты
Оба предложения позволяют становиться владельцами спецтехники, авто и оборудования. Разница между продуктами заключается в главных условиях их предоставления.
Лизингодателем может выступать как специализированная лизинговая компания, так и банк. Предметами лизинга могут быть любые не потребляемые объекты (исключение — земля).
| Правило выдачи | Лизинг | Кредит |
|---|---|---|
| Цель | Лизингодатель предоставляет лизингополучателю объект соглашения, а не деньги взаймы. Другое название лизинга — целевая финансовая аренда. | Кредит может быть целевым (пример, ипотека, автокредит) или нецелевым. В последнем случае финансы можно расходовать на свое усмотрение. Как на приобретение спецоборудования, так и, допустим, на путешествие к морю. |
| Право владения объектом | Собственником лизингового имущества, по факту и документально, является компания-лизингодатель. Лизингополучатель становится владельцем после завершения действия договора. Это не всегда считается минусом, т.к. объект может официально числиться на балансе лизингодателя, что дает лизингополучателю определенные налоговые и бухгалтерские преимущества. Лизинг может не предполагать перехода прав собственности. | Имущество, приобретенное в кредит, сразу становится собственностью заемщика. Даже недвижимость, взятая в ипотеку, является для банка только залогом. Право владения (с некоторыми ограничениями во время выплаты долга) принадлежит должнику-покупателю. |
| Участники | В сделке участвуют три стороны: лизингополучатель, продавец объекта, специализированная компания или банк (выступают покупателем). | Соглашение заключается между банком и его клиентом-заемщиком. Дополнительной стороной, несущей материальную ответственность, может быть поручитель. |
| Сервис | Лизингодатель может оказать поддержку в приеме и вводе спецтехники в эксплуатацию. Дать консультацию по выбору транспорта, оборудования. Взять на себя решение вопросов по хранению шин, ежегодному техосмотру, страхованию, ремонту. | Единственная задача банка — выдача денег. Иногда — продажа страхового полиса. Помощь, например, в выборе автомобиля для оформления автокредита, не оказывается. |
| Санкции за неуплату | Лизинговые компании, учитывая, что объект договора принадлежит им, часто не «церемонятся» с неплательщиками. Попробовать договориться об изменении графика выплат можно. Но на долгое время соглашение не «растянуть». | Банки, не желая тратить время и силы на судебные разбирательства, предоставляют «кредитные каникулы», соглашаются на реструктуризацию «проблемных» кредитов. При реструктуризации продлевается период кредитования, за счет чего размер обязательных взносов снижается. |
| Налоги | Лизинг — слово, подразумевающее аренду, а не покупку. Лизингополучатели не платят имущественный налог, налог на прибыль, НДС. | Налоговых вычетов нет. Исключение — имущественный вычет при покупке жилой площади. |
Налоговые вычеты на лизинговые платежи предусматриваются для юридических лиц по закону. Для физических лиц налоговые «уступки» обеспечивают сами лизингодатели. Они включают НДС в ежемесячные платежи.
Стандартные условия лизингового договора:
- сроки — от 12-36 месяцев до 5 лет максимум;
- процентные ставки — выше, чем по кредитам;
- требования к клиентам — лояльные;
- первоначальный платеж — обязателен (до 30%);
- полное или частичное досрочное погашение — не ранее, чем через полгода;
- изъятие предмета — без судебного постановления.
Пакет документов для физических лиц: паспорт совершеннолетнего гражданина РФ, водительские права. Иногда — справка 2-НДФЛ, другой документ о доходах.
Комплект бумаг для предприятий: заверенное решение учредителей о желании заключить сделку, справка из ФНС РФ об отсутствии задолженностей, бухгалтерская отчетность за последний финансовый период, паспорта директора и учредителей, копия устава организации.
Обычные правила кредитного соглашения:
- сроки — от пары месяцев до десятилетий;
- процентные ставки — ниже, чем по лизингу;
- требования к заемщикам — строгие;
- первоначальный платеж — иногда не обязателен;
- полное или частичное досрочное погашение — чаще не раньше, чем через 1 месяц;
- изъятие предмета — только по судебному постановлению.
Пакет документов для физических лиц: паспорт совершеннолетнего гражданина РФ, копия трудовой книжки, справка 2-НДФЛ. Для снижения процентной ставки — залог, документы, подтверждающие платежеспособность. Например, справки о наличии в собственности недвижимости, автомобиля.
Комплект бумаг для предприятий: аналогичный тому, что требуется при лизинге.
Теперь вы знаете, чем отличается лизинг от кредита. Переходим к тому, какой продукт выгоднее.
Преимущества и недостатки кредита
Оформить кредит можно, не имея внушительной суммы для совершения авансового платежа. Выдача денег в долг, в том числе на приобретение спецтехники или автомобиля, выгодна всем — продавцу товара, кредитодателю и заемщику. Поэтому сделка заключается просто.
ТОП-3 преимуществ банковского кредитования:
- Разнообразие предложений. Можно найти продукт, соответствующий по срокам, величине ежемесячных взносов, процентной ставке, доступной сумме.
- Сравнительно небольшая переплата. Проценты по кредитам ниже, чем по лизинговым соглашениям. Особенно, если деньги предоставляются заемщику с зарплатной картой, стабильным высоким доходом, отличной кредитной репутацией.
- Незамедлительное владение объектом. Распоряжаться имуществом можно без ограничений (сдача в аренду, продажа и т.д.), даже до полной выплаты стоимости кредитного договора.
Характерные минусы кредитных программ: более строгие требования к претендентам и пакету их документов, более длительный срок рассмотрения заявок на крупные суммы. Экономить на налогах нельзя. Иногда кандидатам приходится искать поручителей или ценное имущество для залога.
Преимущества и недостатки лизинга
Главное преимущество лизинговых предложений — они дают возможность стать собственником спецтехники и оборудования, без обращения в банковское учреждение. Это крайне важно для физических и юридических лиц, которые не привлекательны для банков в роли заемщиков. Например, из-за отсутствия («чистой») кредитной истории или наличия записей о просрочках в КИ.
ТОП-3 преимуществ лизинговых программ:
- Расписание платежей формируется в индивидуальном порядке. От графика выплат зависит размер общей переплаты по сделке.
- Рассмотрение заявок осуществляется в краткие сроки, даже если стоимость объекта велика.
- В цену соглашения включены многие сопутствующие расходы. Например, оплата за страхование КАСКО. Лизингополучатель экономит и на уплате налогов.
Свойственные лизингу минусы — ограниченный ассортимент предложений, повышенные процентные ставки. Из-за непродолжительного периода действия договора, ежемесячные взносы большие. Лизинговое имущество находится во владении банка или специализированной компании, поэтому может быть изъято за нарушение условий сотрудничества. На передачу предмета сделки в субаренду, также как на выезд за границу без разрешения лизингодателя, накладывается запрет.
Лизинговые взаимоотношения регулирует Федеральный Закон «О финансовой аренде (лизинге)» от 29.10.1998 года, и глава №34 Гражданского Кодекса.
Лизинг или кредит предпочтительнее для организаций?
В абсолютном большинстве случаев предприятиям выгоднее заключать лизинговые, а не кредитные договора. Лизинг позволяет юридическим лицам приобретать в аренду любое производственное оборудование и транспорт.
При лизинге, организации могут расплачиваться с долгами в удобном для себя формате. Например, для минимизации налогообложения, включать ежемесячные платежи в баланс, проводя их как расходные операции.
Изначально, лизингополучатели не являются собственниками объектов — это можно считать минусом. Однако они становятся ими по завершению действия соглашений. Поэтому недостаток лишь относительный, и вполне окупаемый преимуществами.
Лизинг или кредит выгоднее для частных лиц?
Ситуация с физическими лицами не столь однозначная. Предположим, гражданин решит взять потребительский кредит. Он сможет выбирать среди большого количества предложений с разными условиями кредитования. Дальше — стать полноправным владельцем транспорта сразу после расчета заемными средствами и подписания договора «купли-продажи». С тем, чтобы продать машину или, допустим, передать ее в аренду другому человеку, у него не будет лишних проблем.
С лизингом частное лицо также может приобрести подержанный или новый автомобиль. Но по документам гражданин не станет числиться его собственником. Это наложит определенные ограничения на возможности использования авто. С другой стороны, если транспорт необходим исключительно для личного пользования, никаких неудобств не возникнет. Вместе с тем можно будет экономить на ТО, страховании, уплате налогов.
Подводим итоги
Однозначно сказать, какой из продуктов предпочтительнее, нельзя. Каждый случай требует индивидуального рассмотрения. Если вы заинтересованы в приобретении авто или техники, еще раз изучите отличия лизинга от кредита. Дайте объективные ответы на такие вопросы:
- Станете ли вы желаемым заемщиком для банка (оцените свой возраст, уровень постоянного заработка, кредитную историю, наличие документов, подтверждающих платежеспособность)?
- Сможете ли вы несколько лет совершать крупные платежи для расчета с задолженностью месяц за месяцем, не допуская просрочек?
- С какой целью вам требуется оборудование, автомобиль? Только для личного пользования или, предположим, чтобы также время от времени зарабатывать на его сдаче в аренду?
- Как быстро должна быть заключена сделка (есть ли время на сбор документов для банка, ожидание ответа по заявке)?
Непременно подумайте, что для вас в приоритете — сравнительно низкие финансовые нагрузки (кредит) или оптимизация налоговых сборов (лизинг).
