Кассовый разрыв – одна из главных причин закрытия бизнеса в сфере онлайн коммерции среди начинающих предпринимателей. Если при растущих оборотах возникает ситуация, в которой предприниматель не может выплатить зарплату сотрудникам или погасить долг перед поставщиком, значит, он столкнулся с кассовым разрывом. Давайте разберёмся, что такое кассовый разрыв в интернет-магазине, в каких ситуациях он возникает и как его предотвратить.
Что такое кассовый разрыв
Кассовым разрывом называют ситуацию, при которой интернет-магазин имеет стабильную прибыль, но при этом не может погасить свои долговые обязательства из-за того, что на счету не хватает денег на оплату текущих расходов. Например, интернет-магазин закупил крупную партию одежды из Китая. Товар пришел через 2 месяца и уже поступил в продажу. Владелец бизнеса, увидев, что товар хорошо распродается, оформил заказ на вторую партию и решил расплатиться за неё вырученными средствами. Но вторая партия пришла на месяц раньше и вырученных денег на её оплату не хватает, в итоге предприниматель столкнулся с кассовым разрывом.
Кассовый разрыв и дефицит средств – два разных понятия. Дефицит денег свидетельствует об убыточности бизнеса, а кассовый разрыв указывает на временную нехватку денег, которая исчезнет после поступления подтвержденного платежа на счёт компании.
Если интернет-магазин приносит стабильную прибыль, значит, деньги на совершение запланированных выплат у компании имеются, нужно лишь найти эти активы. Оценить текущее положение дел и выявить кассовый разрыв у бизнеса можно с помощью простой формулы:
ДС + П − Р = ОДС, где:
- ДС – деньги, которые были у компании на начало квартала или месяца;
- П – поступления за этот период;
- Р – расход средств за этот период;
- ОДС – остаток средств после оплаты расходов.
Подключай Мокка и продавай больше
Отрицательное значение ОДС указывает на кассовый разрыв. Основная причина временной нехватки денег – нерациональное планирование расходов и доходов. Вследствие чего предприниматель вынужден расторгать контракты с подрядчиками, временно приостанавливать производственные мощности или сокращать штат сотрудников, что влияет на его деловую репутацию.
Как возникает кассовый разрыв
На возникновение кассового разрыва не влияет уровень прибыли или масштаб бизнеса. Проблема может возникнуть даже у многомиллионного предприятия, которое неправильно рассчитало приход и расход средств за определенный период.
Чтобы понять, как возникает кассовый разрыв, рассмотрим ситуации, в которые нередко попадают представители малого бизнеса. Простые примеры наглядно демонстрируют, почему предприниматель сталкивается с временным дефицитом средств и как он отражается на развитии бизнеса.
Кассовый разрыв наблюдается, если:
- Рано сняли деньги со счета. Это распространенная ошибка новичков в бизнесе. Денежные средства поступили в кассу, а предприниматель вместо того, чтобы выполнить свои обязательства и рассчитаться по всем подписанным актам, снимает деньги со счёта на свои лучные нужды.
- Несвоевременная оплата от контрагентов. Постоплата – распространённая схема сотрудничества. Недобросовестные партнеры задерживают оплату, иногда возникают проблемы с обработкой платежа со стороны банка. Чтобы предотвратить кассовый разрыв по этой причине, достаточно прописать в договоре пункт о штрафе за просрочку выплаты.
- Неверно подсчитаны расходы. Владелец бизнеса потратил на рекламу или аренду склада больше, чем предполагал, в итоге денег для зарплаты сотрудникам не оказалось. Другой пример: под новый магазин арендовали помещение, после чего купили торговое оборудование и мебель, но не рассчитали расходы. В итоге не хватает денег, чтобы заплатить за аренду в следующем месяце.
- Сезонный бизнес. Кассовый разрыв – популярная ситуация у компаний, которые занимаются специфическим или сезонным бизнесом. Производители мороженого летом получают огромную прибыль, которой хватает на погашение всех долгов и простоя в холодные месяцы. Но, чем больше времени проходит после летнего сезона, тем меньше денег становится на счету, если денежные средства распределены нерационально.
Самые распространённые причины, по которым появился кассовый разрыв, – предприниматель не вёл платёжный календарь, не учёл сезонность бизнеса или ошибся при планировании бюджета. Избегайте распространенные ошибки новичков и следите за сроками выполнения проектов, чтобы не нарушить свои обязательства перед партнёрами.
Как не доводить до кассового разрыва
Если внутренние инструменты не помогают предотвратить кассовый разрыв, можно воспользоваться внешним финансированием. Помощь от финансовых организаций поддерживает оборот денежных средств компании и перекрывает текущие расходы.
Кассовый разрыв – не приговор для бизнеса, а рабочая ситуация, которую можно решить, перекрыв дефицит средств факторингом или овердкрафтом. Можно взять заём в банке или просрочить платёж, но подобные методы уменьшают маржу. Чтобы снизить риск возникновения временной нехватки денег, примите превентивные меры.
Увеличивай продажи вместе с Мокка
Методы, которые позволяют контролировать средства на счету компании:
- Ведите платёжный календарь. Создайте таблицу и вносите в неё все поступления и расходы. Это простейший инструмент, который позволяет следить за оборотом средств и быстро реагировать на форс-мажорные ситуации.
- Контролируйте дебиторские и кредиторские долги. Управляйте финансами так, чтобы партнёры платили до того, как вам нужно закрывать свои долговые акты. Просите предоплату у клиентов и рассрочку у поставщиков. Такая финансовая модель исключает дефицит средств.
- Отслеживайте сроки реализации проекта. Если сроки сдачи проекта растягиваются, компания теряет прибыль. При этом реализация сложных проектов требует привлечение новых специалистов, а это дополнительные расходы и риски для бизнеса.
- Рассчитывайте предоплату правильно. Берите такую предоплату, которой хватит на погашение всех издержек до конца работы над проектом. При расчёте суммы предоплаты учитывайте все штатные расходы и возможные риски.
- Оцените приоритетность платежей. Проанализируйте все платежи и определите, какие долги подождут, а какие нуждаются в срочном погашении. Отложите оплату счетов, которые не создают риски для бизнеса и сконцентрируйтесь на выплатах, просрочка которых влечет новые траты.
- Создайте финансовую подушку. На счетах компании должны лежать деньги про запас. Подобная практика выручает при любых внештатных ситуациях. Учитывайте свои обязательства и не забывайте, что чистая прибыль считается только после выплаты денег по всем долговым актам.
Задача руководителя – создать бизнес модель, которая исключает дефицит оборотного капитала. Если бухгалтеры компании не справляются со своей задачей и не могут предотвратить кассовый разрыв, привлеките к работе сторонних экспертов, которые проанализируют ситуацию и предложат методы решения проблемы.
Что делать, если кассовый разрыв уже случился
Если избежать кассового разрыва не удалось, нужно действовать быстро, поскольку на кону стоит ваша репутация и прибыль компании. Рассмотрим способы быстрого реагирования на возникший кризис.
Используйте факторинг
Если вы работаете по постоплате, есть риск попасть в кассовый разрыв. Факторинг позволяет это предотвратить. В сделке участвуете вы, ваш клиент и компания-фактор, в роли которой выступает банк или другая финансовая организация.
Факторинг имеет следующую модель сотрудничества:
- Вы выполнили свои обязательства перед клиентом и теперь ждёте оплату с его стороны.
- Чтобы ускорить поступление денег на счет, вы передаёте договора фактору.
- Компания-фактор сразу переводит деньги на ваш счёт, обычно до 90% всей суммы.
- Клиент вносит оплату на счёт фактора, после чего фактор берёт свою комиссию и перечисляет остаток суммы на ваш счёт.
То есть продажа дебиторской задолженности другой организации позволяет сразу получить на счёт компании большую часть оговоренной суммы.
Договоритесь об отсрочке
Позвоните поставщикам и постарайтесь отодвинуть сроки выплаты. Если предложить разумные условия отсрочки поставщик пойдёт на компромисс, чтобы не потерять постоянного клиента. Важный навык в бизнесе – умение договариваться на своих условиях. При нехватке денег раздробите оплаты так, чтобы получить больше времени на оплату долга. Такая модель сотрудничества показывает, что даже в сложный период компания ценит своих партнеров и не забывает платить по счетам.
Откройте счет с овердрафтом
Овердрафт представляет собой автоматическое кредитование от банка, в котором у вас открыт счет. Если текущей суммы на счету недостаточно для закрытия расчетных актов, банк автоматически предоставляет кредит в рамках установленного лимита. Главное отличие овердрафта от кредита – скорость предоставления средств. При внесении денег на счет банк автоматически спишет сумму на погашение долга.
Управляйте закупками
Проанализируйте статистику продаж, чтобы исключить дефицит или скопление товаров на складе. Автоматические системы управления прогнозируют оптимальные объёмы закупок и рассчитывают сроки реализации товаров. Расширьте линейку продукции, торгуйте оптом и в розницу, сотрудничайте с маркетплейсами и не забывайте проводить оценку рентабельности товаров.
Воспользуйтесь кредитной картой
Владельцы интернет-магазинов для погашения долговых обязательств иногда используют личные кредитные карты. При возникновении кассового разрыва выгодно использовать карту с льготным периодом. Например, если карта имеет льготный период 30 дней, в течение этого времени за использование денежных средств не будет начисляться комиссия. Это удобно, если заказчик собирается перевести деньги на ваш счёт в ближайшее время, а погасить долг нужно уже сегодня.
Заключение
Кассовый разрыв – это не приговор, а временное явление в бизнесе. Основная причина нехватки денег для оплаты по текущим счетам – неправильный учёт расходов и доходов. Ведение платёжного календаря помогает предотвратить кассовый разрыв в интернет-магазине. В качестве дополнительных превентивных мер используйте факторинг или овердрафт – это обеспечит бизнесу дополнительные денежные вливания. Определите приоритетность выплат и следите, чтобы расходы не превышали чистую прибыль за текущий период.
Мокка позволяет совершать покупки в любимых магазинах с оплатой частями по удобному графику, без первоначального взноса за покупку. У Мокка более 7500 магазинов партнеров, среди них: Lamoda, Детский мир, Ozon, Wildberries, 585, М.Видео и другие. Мокка — это более 15 млн клиентов, и их количество постоянно растет.
Преимущества Мокка для партнеров: увеличение среднего чека в 2-3 раза; рост конверсии в продажи на 25%; сокращение количества брошенных корзин. За дополнительной информацией и подключением к сервису переходите в раздел для партнеров!
